Departament Informacji Finansowej MF zorganizował spotkanie robocze w Ministerstwie Finansów. Spotkanie miało na celu lepsze zrozumienie działalności związanej z wymianą walut wirtualnych-kryptowalut oraz pozwolić na zrozumienie nowych przepisów o AML, wchodząych w życie 13 lipca 2018 r. Spotkanie niestety odbyło się w wąskim gronie przedstawicieli z branży kryptowalutowej z powodu braku udostępnienia informacji o terminie.
Inicjatywa spotkania wynika bezpośrednio z funkcji pełnionej przez departament, która jest związana z przeciwdziałaniem praniu brudnych pieniędzy i terroryzmu na terenie Polski. W związku ze zbliżającym się terminem wejścia w życie nowej ustawy AML (ustawy po przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu) Ministerstwo finansów chce lepiej zrozumieć działalność prowadzoną przez nową kategorię tzw. w języku ustawy instytucji obowiązanych, o których mowa w Art.2. ust.1. pkt.12) Doceniamy inicjatywę, która powstała w murach Ministerstwa Finansów, jednak krytycznie oceniamy fakt, że informacje o tego typu spotkaniach odbywają się pocztą pantoflową.
Art.2. ust.1. pkt.12
12) podmioty prowadzące działalność gospodarczą polegającą na świadczeniu usług w zakresie:
a) wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi i środkami płatniczymi,
b) wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi,
c) pośrednictwa w wymianie, o której mowa w lit. a lub b,
d) prowadzenia rachunków, o których mowa w ust. 2 pkt 17 lit. e;
Dla wszystkich zainteresowanych zmieniającymi się przepisami załączamy komunikaty dotyczące sprawy ze strony Ministerstwa Finansów oraz treść ustawy o AML.
Komunikat GIIF w sprawie rejestracji transakcji wymiany walut
[better-wp-embedder width=”100%” height=”400px” download=”all” download-text=”” attachment_id=”13828″ /]
Najistotniejsze zmiany wynikające z nowej ustawy:
Podwyższenie kar za naruszenie obowiązków
Podwyższeniu ulegną m.in. kary przewidziane za naruszenie obowiązków określonych ustawą z dotychczasowych 750 tys. PLN do maksymalnie 5 mln EUR lub 10% obrotu wykazanego w sprawozdaniu finansowym za ostatni rok obrotowy. Wprowadzone zostaną również nowe rodzaje kar administracyjnych, polegające np. na opublikowaniu informacji o naruszeniu przez instytucję obowiązaną konkretnych przepisów ustawy AML.
Nowe podmioty obowiązane – przedsiębiorcy działający w sektorze kryptowalut i trustów zostaną objęci obowiązkami z zakresu AML
Przedsiębiorcy działający w sektorze walut wirtualnych (np. giełdy krytpowalut), świadczący usługi na rzecz spółek i trustów (np. shelf companies services providers) oraz prowadzący działalność polegającą na udostępnianiu skrytek sejfowych (ze względu na ich potencjalną kwalifikację jako instytucji finansowych) będą zmuszeni wypełniać obowiązki związane z AML.
Obniżenie progu raportowania transakcji gotówkowych do 10 tys. EUR
Obniżeniu z 15 tys. EUR do 10 tys. EUR ulegnie próg raportowania o transakcjach gotówkowych obowiązujący każdego przedsiębiorcę przyjmującego lub dokonującego płatności za towary w gotówce.
Jawny i dostępny publicznie Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych – obowiązujący od 13 października 2019 r.
Spółki będą zobowiązane do zgłaszania informacji o ich beneficjentach rzeczywistych w terminie 7 dni od wpisu w KRS (również aktualizacji danych w KRS) do Rejestru prowadzonego przez ministra finansów publicznych. Dostęp do rejestru będzie jawny i bezpłatny, natomiast dane beneficjentów będą przetwarzane w Rejestrze bez wiedzy osób, których dotyczą. Podmioty już wpisane do KRS będą miały 6 miesięcy na przekazanie informacji o swoich beneficjentach rzeczywistych od dnia wejścia w życie przepisów dotyczących CRBR.
- Grupy kapitałowe zobowiązane będą do przygotowania wewnętrznych procedur AML
Instytucje obowiązane działające w grupie będą wprowadzały „procedury grupowe” określające zasady wymiany i ochrony informacji pomiędzy podmiotami w ramach grupy w związku z wykonywaniem obowiązków w zakresie AML. Zasada risk-based approach jako podstawa KYC
Zmianie ulegnie podejście do procesu identyfikacji i analizy ryzyka związanego z AML – proces ma kompleksowo uwzględniać czynniki istotne z perspektywy konkretnego klienta, jak również warunki wskazane w dokumentach dotyczących oceny ryzyka przygotowywanych na trzech poziomach: instytucji obowiązanej, krajowym oraz ponadnarodowym.
Whistleblowing na potrzeby AML
Ustawa przewiduje obowiązek stworzenia procedury anonimowego zgłaszania rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów z zakresu AML przez pracowników lub inne osoby wykonujące czynności na rzecz instytucji obowiązanej.
Waluta wirtualna i trust – nowe definicje
Na potrzeby ustawy zostały zdefiniowane terminy takie jak „waluta wirtualna” oraz „trust”, które nie pojawiają się w innych polskich aktach prawnych. Ich rozumienie oparte zostało w dużej mierze na wzorcach międzynarodowych.
.
